关于2022年财政预算调整方案（草案）

 

和新增政府债券收支安排的报告

 

合阳县财政局

（2022年12月）

王主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将2022年财政预算调整和新增政府债券安排情况报告如下，请予审议。

2022年财政预算调整方案

今年以来，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中省市经济、财政工作会议部署，认真落实县十九届人大各项决议，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，继续实施积极的财政政策，落实落细大规模留抵退税、稳住经济一揽子政策措施，有效提振市场主体信心，继续做好“六稳”“六保”工作，持续保障改善民生，财政预算执行总体良好，有力支持了县域经济社会高质量发展。

根据《预算法》《预算法实施条例》的有关规定，结合全县财政预算执行情况，建议在县十九届人民代表大会第一次会议审议通过的《2022年财政预算报告》基础上，对县级一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算予以调整。

一、一般公共预算调整方案

（一）财政收入超收情况

年初人代会通过的我县一般公共预算收入为2.77亿元。从当前收入完成情况来看，全年一般公共预算收入将出现超收，预计完成3.6亿元，超收0.83亿元。超收原因是：随着冬季用煤高峰的到来，我县金桥煤矿、山阳煤矿、煤炭开发公司等煤炭企业煤炭价格上涨，税收收入大幅入库；西卓子煤矿、山阳煤矿矿业权出让收入集中缴库，非税收入大幅增加。

（二）2022年新增财力情况

今年以来，国家为了稳住工业运行、稳住项目投资、稳住市场主体，助推经济高质量发展，先后出台了一系列财税支持政策。我们抢抓中省政策机遇，加大县级基本财力保障机制奖补资金、县级减税降费和重点民生转移支付资金、县域经济高质量发展资金的争取力度，全年新增上级补助5.7亿元。具体情况为：

1.新增一般性转移支付3.5亿元。

①均衡性转移支付补助新增1.12亿元；

②县级基本财力保障奖补资金新增1.65亿元；

③资源枯竭城市转移支付补助资金新增0.35亿元；

④疫情防控、黄河流域生态保护和高质量发展补助及产（粮）油大县奖励补助新增0.38亿元。

2.年初，上级预下达我县专项转移支付13亿元，已编入年初预算。目前，共收到上级专项转移支付14.5亿元，新增上级专款1.5亿元。主要包括：金水河流域治理、甘井镇污水管网建设、城镇化发展专项、坡耕地水土流失及综合治理工程等0.65亿元；经开区污水处理厂0.5亿元、县域经济高质量发展0.35亿元。

3.加大政府一般债券争取力度，新增政府一般债券0.7亿元。其中世行贷款项目0.11亿元。

（三）2022年一般公共预算调入资金情况

根据《预算法》及其《预算法实施条例》《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，为进一步扩大公共预算支出规模，确保财政支出平稳增长，拟调入资金2.8亿元。一是从政府性基金预算调入2亿元；二是从预算稳定调节基金调入0.8亿元。

（四）新增财力安排意见

聚焦“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”总体要求，落实中省市财政工作会议，县委十八届五次及县十九届人大一次会议精神，扎实开展财政管理效益提升三年行动，优先保障“三保”支出，支持疫情防控、推动全县“十二项重点工作”落实，为加快建设黄河流域高质量发展示范区、基层改革试验地、社会治理样板县提供有力的财力保障。新增财力8.91亿元，具体安排意见为：

1.安排2.23亿元，用于落实干部职工工资待遇。具体情况为：

①落实干部职工年终一次性奖金0.36亿元；

②落实公务员基础绩效奖、预拨教育系统教师基础绩效奖0.38亿元；

③2021年行政事业单位在职和退休人员工资普调及提标0.55亿元；

④发放2022年新招录公务员、教育卫生系统新招聘事业单位工作人员、转正特岗教师、高层次人才招引、曾任民办教师和代课人员一次性补偿金、招录辅警等0.53亿元；

⑤记实退休中人及跨机构转移人员职业年金、提高社区工作人员工资待遇0.41亿元。

2.安排3.29亿元，用于民生领域及县上重点支出。具体情况是：

①教育投入1.13亿元，完成了天合园小学、武帝路幼儿园、城关中学分校区建设任务，为打造“基层素质教育改革试验地”、建设“美好教育新高地”目标起到有力的促进作用；

②城市基础设施投入0.26亿元，用于第二污水处理厂、新一路、公园南路、诗经苑、九龙大道排水等工程建设，进一步改善城区生态环境面貌、着力支持全国文明城市创建；

③城市管理方面投入0.37亿元，支持环卫社会化购买服务、新补建8座公共卫生间，实施水毁应急抢修、花砖修补、城市立体绿化、城区绿化补植等城市“双修”工程，不断提升城市管理水平。

④交通项目投入0.35亿元，用于合洽路、342国道城区段配套提升工程；

⑤渭北高效节水灌溉工程PPP项目可行性缺口补助0.48亿元；

⑥工业园区标准化厂房建设项目补助0.7亿元。

3.安排1.14亿元。用于偿还到期一般债券利息、世行贷款本息0.35亿元；学巷片区、城北片区棚户区改造政府购买服务项目付费0.32亿元；贫困百村基础设施建设及第二高中项目补助0.47亿元。

4.安排0.41亿元，全力保障疫苗接种、核酸检测、隔离点、医院社区防控物资需求，全面落实各项疫情防控措施，全力做好疫情防控经费保障。

5.安排0.34亿元，用于干部职工体检、规划编制、招商推介、公园管理、平安合阳、老旧小区改造、文明创建、应急救援、抢险救灾、抗旱增雨以及部门开展业务必需的专项支出。

6.目前，新增上级专款1.5亿元。按照上级专项资金文件要求，列入相应支出科目。

7.新增上解工业发展基金和外贷项目还本0.26亿元。

（五）财政超收收入安排意见

根据当前一般公共预算收入入库情况来看，全年财政收入预计超收0.83亿元，按照《预算法》《预算法实施条例》的有关规定，建议将超收收入用于补充预算稳定调节基金。

（六）财政支出调整意见

在县十九届人大第一次会议审议通过2022年财政预算方案的基础上，调整一般公共支出预算。

年初人代会通过的一般公共预算支出28.95亿元，一般公共预算收入超收0.83亿元，上级补助收入增加5.7亿元，从政府性基金调入2亿元，预算稳定调节基金调入0.8亿元，上年结余增加1.09亿元，合计新增财力10.42亿元。减去超收收入补充预算稳定调节基金0.83亿元，新增上解上级支出和外贷项目还本0.26亿元，结转下年0.68亿元后，本级支出增加8.65亿元，建议2022年全县一般公共预算支出调整为37.6亿元，增长8.95%。

二、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金收入调整情况

年初人代会通过的我县政府性基金预算收入1.56亿元，随着县上重点项目的持续推进，土地使用权出让收入和土地结余指标调剂收益入库增加，建议将全年政府性基金预算收入调整为4.46亿元，调增2.9亿元。

（二）基金新增财力情况

根据政府性基金入库情况，今年基金收入调增2.9亿元，加上上年结余3.07亿元，新增政府专项债券1.77亿元，上级专项补助0.32亿元，预计全年新增财力8.06亿元。

（三）新增财力安排意见

政府性基金调入一般公共预算2亿元财力后，新增基金支出6.06亿元，减去结转下年0.48亿元后。基金支出实际调增5.58亿元，主要支出情况为：

1.政府专项债券支出4.08亿元，其中：2021年专项债券项目支出2.31亿元，主要是城北供水灌溉主干工程、诗经苑、农村生活污水处理、经开区高压管廊及综合管网建设项目；2022年专项债券项目支出1.77亿元，包括城北供水灌溉主干工程（一期续发）、县人民医院基础设施配套、老城区排水管网雨污分流改造、武帝路幼儿园建设等6个项目。

2.安排1.01亿元，一是用于住建局蓝山公寓公租房、新一街及公园南路建设，自然资源局征收土地及土地储备资金、易地扶贫搬迁项目支出，城关办事处，坊镇、王村镇、洽川镇造林绿化工程土地流转费用及拆迁补偿支出；二是偿还土地储备专项债券付息支出；三是用于农村供水保障、农村人居环境整治、村庄公共设施建设和管护以及土地出让业务费用支出等。

3.专项债券还本付息0.49亿元。

（四）基金预算支出调整意见

年初人代会通过的政府性基金预算支出1.56亿元，全年政府性基金预算新增财力8.06亿元，减去调出资金2亿元，专项债券还本支出0.49亿元，上解支出0.02亿元，结转下年0.48亿元后，本级支出增加5.07亿元，建议将政府性基金支出调整为6.63亿元。

三、社会保险基金预算调整方案

年初人代会通过我县社会保险基金收入预算5.67亿元，社会保险基金支出预算5.08亿元。结合当前预算执行情况，全年社会保险基金预算收入拟调整为5.3亿，较年初预算减少0.37亿元，主要原因是机关事业单位退休人员中人待遇核算及非全额财政供养单位退休人员养老保险缴费核算工作未完成，财政补助资金无法拨付到位；社会保险基金支出预算拟调整为5.09亿元，较年初预算增加0.01亿元，主要原因是本年度机关事业单位退休人员基本养老金待遇标准提高，实现了七连涨。

各位主任、各位委员！后面，省市还将陆续下达部分补助资金，上级补助收入还不能最终确定，因此一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算财政支出规模年终执行数还会有所变化。

新增政府债券收支安排方案

今年以来，我们抢抓国家聚焦经济社会发展的短板领域，重点支持经济社会效益明显、带动效应强的重大项目，增发地方政府债券的有利时机，聚焦我县重大战略和重点领域，配合项目单位，围绕农林水利、社会事业、生态环保、市政和产业园区基础设施等重点领域，积极做好项目储备、包装、评估等工作，精心筛选“急需、成熟、统筹、集中，且具有一定收益”的重大项目，切实加大政府债券争取力度，全年共争取到政府债券资金2.47亿元（其中：一般债券0.7亿元，专项债券1.77亿元），全力支持重点领域和重大项目建设，助推县域经济高质量发展。

一、新增政府一般债券收入安排意见

新增政府一般债券收入0.7亿元，其中省市指定用途项目2个：

①世行贷款农村社区发展项目0.11亿元。

②小型水库安全运行项目0.08亿元。

其余4个项目分别为：

①合阳县城建设西路西延、东青步行街东段街道排水、城区人行天桥工程0.06亿元，不断完善城市功能，提升城市品位。

②合阳县城市排水设施提升改造和智慧管理平台建设项目0.05亿元，实施新一街—九龙大道排水管网工程，从根本上解决排水管网老化给群众生活造成的不便。

③合阳县天合园小学教学楼建设项目0.3亿元，拟设置44个教学班，可提供学位1980个，有效缓解城区就学压力，助推教育优质均衡。

④合阳县凤凰路小学建设项目0.1亿元，解决城区学位紧缺问题。

二、新增政府专项债券安排意见

新增政府专项债券1.77亿元，具体用于以下方面：

①合阳县城北供水灌溉主干工程（一期）（续发）0.5亿元，实施渭北高效灌溉管网配套工程。

②合阳县人民医院基础设施配套项目0.55亿元，提升该院的基础设施和配套设施能力。

③合阳县老城区排水管网雨污分流改造工程0.3亿元，实施东新街、西新街、南大街、金水路等6条道路8370米的雨水管道改造，进一步解决城市内涝问题。

④合阳县老旧小区改造市政基础设施基础提升项目0.09亿元。对县城主城区解放路、泰山路、杏林街人行道基础设施进行提升改造，不断满足群众出行需求。

⑤合阳县诗经苑建设项目（续发）0.13亿元，该项目的实施将进一步完善城市服务设施，全面展示合阳独特的旅游资源，促进全县旅游产业健康快速发展。

⑥合阳县武帝路幼儿园建设项目0.2亿元，建成投用后，将进一步优化城区教育布局，满足县城西南片区幼儿就近入园需求。

各位主任、各位委员！临近年终，我们将按照县委的统一部署，认真执行县人大及其常委会的各项决议，不断加强财政管理，切实抓好预算执行，努力确保全年财政收支平衡，助推县域经济高质量发展。