(在合阳县第十八届人民代表大会第二次会议上的书面报告)
合阳县财政局局长 孙天学
各位代表:
受县人民政府委托,现将全县2017年财政预算执行情况与2018年财政预算草案向大会报告如下,请予审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见。
2017年财政预算执行情况和财政主要工作
2017年,全县财政工作在县委的正确领导下,在县人大和县政协的监督支持下,认真贯彻落实党的十九大以及中省市财政工作会议精神,紧扣追赶超越主题,围绕“六区”建设,积极应对经济下行压力,多措并举抓收入,优化支出保民生,深化改革强管理,抢抓机遇争资金,支持经济促发展,着力打造阳光财政、民生财政、效率财政和法治财政,财政收入结构明显优化,重点支出得到较好保障,有力地促进了县域经济社会的持续健康发展。
一、2017年一般公共预算执行情况
2017年,全县财政总收入完成33745万元。其中,地方财政收入完成18609万元,剔除“营改增”因素后,同口径增长9.4%。
主要收入项目完成情况是,税收收入完成11482万元,较上年同期增长40.09%,其中:增值税3382万元,增长88.31%;所得税478万元,增长14.63%;资源税528万元,增长306.15%;城市维护建设税555万元,增长40.51%;房产税167万元,下降13.92%;耕契税5352万元,增长128.33%;非税收入完成7127万元,下降27.35%,其中:行政事业性收费和罚没收入2214万元,下降6.82%,国有资源有偿使用收入395万元,下降30.21%。
全县地方财政支出完成28.51亿元,较上年增支3.21亿元,增长12.68%。主要支出项目完成情况是:一般公共服务支出28548万元,增长11.15%;公共安全支出9911万元,增长3.13%;教育支出70807万元,增长9.56%;文化体育与传媒支出7681万元,增长12.97%;社会保障和就业支出31881万元,增长9.25%;医疗卫生与计划生育支出37728万元,增长5.01%;农林水事务支出58137万元,增长1.26%。
2017年全县“三公”经费支出为1468万元,下降1.21%。其中:公务用车运行维护费1246万元,公务接待费222万元。
全县地方财政收入18609万元,加上各项财力性补助收入114076万元、专项补助收入136795万元、地方政府债券转贷收入9500万元,上年结转4073万元,调入资金1亿元,财力合计为293053万元,减去当年本级支出285100万元、超收收入补充预算稳定调节基金9万元、结转下年6388万元,上解上级支出1556万元后,当年实现了收支平衡。
二、2017年政府性基金预算执行情况
2017年,政府性基金收入完成20287万元,地方政府专项债券转贷收入800万元,专项补助收入3722万元,上年结转2140万元。根据全口径预算管理及加强财政资金统筹使用相关精神,调出资金1亿元后,财力合计16949万元,按照政府性基金收入指定的用途及专项债券安排的项目,政府性基金支出完成14545万元,结转下年2404万元,当年实现了收支平衡。
三、2017年主要工作
(一)多方筹资支持发展。充分发挥财政资金杠杆作用,确保了全县重点民生工程的顺利实施。筹集资金1.86亿元,主要安排是6065万元用于沿黄公路及合洽路、第二人民医院、经济开发区标准厂房建设,4559万元用于易地扶贫搬迁及扶贫安置小区建设,2720万元用于城市水景观廊道、城北片区棚户区改造,2428万元用于第四初中和体育馆建设,1155万元用于县城环城林带及西禹高速绿化建设。同时策划包装6个项目纳入省财政PPP项目库,渭北高效节水灌溉、城市低洼区雨水收集等4个项目被财政厅推荐上报财政部。安排5379万元用于PPP项目资本金支持PPP项目顺利实施,有力促进县域经济持续发展。
(二)精准整合助力脱贫。2017年将整合财政涉农资金作为支持脱贫攻坚工作的重要抓手,规范程序、多措并举全力抓好落实。制定《2017年整合财政涉农资金支持脱贫攻坚实施方案》和资金管理办法,严格将中省市规定的65项财政涉农资金全部纳入整合范围,整合财政涉农资金3.21亿元,重点支持了全县贫困村(社区)基础设施建设和贫困户产业发展,2.46万户贫困户参合个人缴费退费、免费有线电视安装,1.45万户贫困户产业发展及光伏电站建设等工作。通过“一卡通”及时足额发放农业支持保护补贴、农机具补贴、退耕还林等惠农补贴资金6993万元,各项惠农政策得到全面落实。
(三)收入管理不断规范。2017年,随着供给侧结构性改革的深化和“放管服”改革的落实,为了做实财政收入,经县人大常委会批准后将收入任务调整为1.86亿元。财税部门加强财税收入研判分析,多次召开协调会,及时协调解决组织收入中存在的问题。完善《合阳县税收保障管理办法》,实现部门联动、源头控制、信息共享。开展涉税信息传递,强化涉税信息数据比对,堵塞税收漏洞,全面完成了调整后的财政收入任务。
(四)民生政策全力落实。始终坚持将两个“80%”用于安排民生支出,全年投入民生资金24.34亿元,较上年增长13.52%,占财政支出85.37%。投入1.33亿元,支持学生营养餐改善、教育公用经费、贫困生资助等;筹集1.23亿元,使城乡居民养老、城乡低保、特困人员供养等民生政策得到保障。投入2.41亿元,将农村新型合作医疗、干部职工医保等政策足额落实到位。拨付7759万元,确保镇村两级基层组织的正常运转和改革性补贴、公车改革补贴的及时发放。
(五)深化改革提高绩效。稳步实施国库集中支付改革,积极推行公务卡改革,全县办理公务卡2112张;开展重点项目绩效评价试点,资金使用效益得到充分发挥;严格执行盘活存量制度,定期盘活财政存量资金;制定《合阳县政府购买公益性服务方案》,进一步规范和拓展政府购买服务范围;剥离国有企业办社会职能工作通过制定方案、确定接收单位、加强协调督查,目前“三供一业”正式协议已全部签订,财政改革深入推进。
(六)监管能力持续加强。全面细化公开财政预决算、部门预决算及“三公”经费情况,接受社会监督。严控“三公”经费、会议经费等支出,公用经费统一压缩5%。政府采购节资率达9.2%,投资评审核减率为8.6%。重点对财政涉农整合资金及重投公司、城投公司等资金使用情况进行专项检查,财政资金使用效益不断提高。制定了《合阳县县级政府性债务风险应急处置预案》,政府融资举债行为切实规范,防范和化解财政风险能力进一步提升。
各位代表!过去的一年,我县财政工作加压进取,多措并举,追赶超越,在新增刚性支出资金需求的巨大压力下,及时向省市争取各类新增财力性补助资金1.2亿元,新增地方政府债券1.03亿元,专项补助13.68亿元,优先保障了各项民生政策的落实,确保了全县重点工作的顺利推进。
在财政预算执行中还存在一些困难:主要是我县财源结构单一,重点纳税企业提供税收能力不强,财政收入质量不高,保工资、保运转、保基本民生面临较大压力,支持重点项目建设力不从心,可用财力严重不足;地方政府债券和PPP项目,在以后年度都要按期偿还本息,财政运行风险不断加大。对此,我们将在今后工作中高度重视,采取有效措施切实加以解决。
2018年财政预算草案
2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年,实施“十三五”规划承上启下的关键之年,脱贫攻坚的决胜之年。综合分析当前经济形势,财政工作既遇到许多困难,又面临诸多重大机遇。困难主要有:国家持续化解部分行业过剩产能、放管服改革持续推进,政策性减收的压力不断增大,财政收入形势严竣。同时,重点支出需求不断增加,民生支出刚性强,既要保障已出台的民生政策,还要保证新增、提标民生资金需要,加之地方政府债券还本付息支出逐年增长,脱贫攻坚、棚户区改造、城市基础设施建设等民生项目融资财政支出需求不断增多,财政支出压力加大,收支矛盾将更加突出。重大机遇有:国家实施“一带一路”经济带深入推进,对项目建设、投资发展、基础设施建设带来了良好的发展机遇。中央继续实施积极的财政政策,调结构、转方式、稳民生政策支持力度进一步加大。关中协同发展、渭南建设“三地一中心”为我县加快发展带来了新的机遇。全线贯通的沿黄公路,对我县旅游及第三产业发展带来了新的发展动力。
新时代、新形势、新机遇、新挑战。2018年财政工作的指导思想是:以党的十九大精神为指导,认真贯彻中省市财政工作会议及县委第十七届五次全体(扩大)会议精神,以追赶超越为主题,围绕“六区”建设目标,严格执行《预算法》,以“保工资、保运转、保基本民生”为中心,科学加强征管,做实收入;有力保障民生,做足支出;加快预算执行,做优预算;全力支持脱贫攻坚,切实规范债务管理,不断提高理财水平,为决胜脱贫摘帽、推进全面小康提供坚强财力保障。
一、2018年一般公共预算安排
按照上述指导思想以及省市县财政收入预期目标,2018年全县地方财政收入预算为2亿元,同口径增长8.3%。
根据现行财政体制算账,2018年我县可用财力为12.42亿元,为了提高预算编制的完整性,将市财政预下达的2018年专项补助7.71亿元、上年结转6388万元纳入预算后,财政支出预算安排为20.77亿元。
支出预算拟安排主要项目构成:一般公共服务支出18539万元,公共安全支出4087万元,教育支出50131万元,文化体育与传媒支出3221万元,社会保障和就业支出33247万元,医疗卫生与计划生育支出30935万元,节能环保支出1296万元,城乡社区事务支出3452万元,农林水事务支出42148万元,交通运输支出4270万元,国土资源气象等事务支出3496万元,住房保障支出2552万元,预备费支出3700万元,债务付息等支出4240万元。
按照中省市关于“三公”经费预算编制要求,2018年全县“三公”经费预算1467万元,较上年压缩0.5%,其中:因公出国境支出4万元,公务用车购置费36万元,公务用车运行维护费1206万元,公务接待费221万元。
二、2018年政府性基金预算安排
根据全口径预算管理要求,规范政府性基金预算编制,将所有政府性基金收入纳入预算管理。2018年,全县政府性基金收入预算5000万元,上年结转2404万元。按照政府性基金收入指定用途,支出预算安排7404万元。
三、2018年财政工作重点
2018年,财政工作将紧紧围绕全县重点工作部署,全力做好七方面工作,确保全面完成各项工作任务。
(一)加大整合力度,决胜脱贫攻坚。以脱贫攻坚统揽各项工作,加大财政涉农资金整合力度,全力支持脱贫攻坚。一是加大县本级投入力度。进一步压缩一般性支出,2018年县级扶贫投入较上年增长20%以上。二是全力做好财政涉农资金整合工作,严格执行整合资金导引和扶贫资金管理办法,以基础设施建设提升、特色产业培育和加快“两房”设施建设为重点,落实“八个全覆盖”。三是切实加快财政扶贫专项资金支出进度,采取提前预拨,规范报账程序,收回超期滞留资金等措施,确保支出进度达到92%以上,充分提高财政扶贫资金效益,为决胜脱贫攻坚提供财力支持。
(二)保障重点领域,做足财政支出。坚持以“保工资、保运转、保基本民生”为中心,按照“压缩一般、保障重点”的原则,统筹安排各项支出,保障社会事业发展。一是全力保障政策性增资的落实,机关和镇村两级基层组织运转经费等基本支出。二是坚持民生投入两个80%不动摇,不折不扣落实好民生政策,做到应保尽保。三是根据全县重点民生项目安排,着力保障铁腕治霾、易地扶贫搬迁、教育发展等项目建设。四是按照清理盘活财政存量资金工作要求,按时限及规定,盘活财政闲置、沉淀资金,统筹安排用于保民生、保重点支出。
(三)依法强化征管,做实财政收入。努力克服经济下行压力加大、“营改增”改革等结构性减税的影响,多措并举抓收入,数管齐下保质量。一是认真贯彻落实《深化国税、地税征管体制改革方案》,支持国地税联合办税,定期召开财税联席会议,加强税源分析,查找薄弱环节,为组织收入工作提供有力保障。二是完善联合办税制度建设,继续深化税收保障管理办法,增强税收互征成效,做到依法征收、应收尽收。三是以提高收入质量为重点,强化对税收收入征收,进一步规范非税收入管理,切实提高财政收入质量。
(四)强化预算执行,做优财政预算。高度重视预算执行,强化预算约束,管好用好财政资金。一是深入开展支出效益管理年活动。细化工作方案,强化工作措施,切实提高资金使用效益。二是加快预算执行。积极宣传财政改革政策,严格执行项目催办函和支出进度通报制度,加快财政资金拨付进度。三是切实做好财政管理绩效评价工作。全面实施财政专项资金绩效评价和部门预算管理综合绩效评价,加强评价结果应用,提升财政管理绩效。四是规范政府采购预算。坚决禁止无预算采购,进一步规范采购行为,加强国有资产管理,强化项目投资评审工作,切实提高财政管理水平。
(五)抢抓政策机遇,助推经济发展。一是紧盯中省促投资稳增长政策机遇,及时反映我县财力困难实际,多层次、多渠道争取上级财力性、基数性转移支付,不断增强财政保障能力。二是进一步加强项目储备工作,做到上有政策支持、下有项目对接,增强部门间的衔接配合,扎实做好上级政策的沟通对接和项目的策划包装,争取中省市的支持。三是积极争取新增政府债券转贷、土地专项债券等资金,保障棚户区改造、城区基础设施建设等重点民生工程支出。四是支持县域经济发展。准确把握中省产业政策和扶持重点,围绕项目建设及民生工程,积极配合相关部门做好项目资金的争取工作,促进县域经济健康快速发展。
(六)深化财税改革,切实规范管理。积极探索创新,全面深化财政体制改革,加快国库管理改革。着力推进财政信息公开,做到平台、时间、内容、格式“四统一”。巩固和扩大营改增试点成果,进一步完善地方税体系,落实好环境保护税和水资源税改革。全面实施政府支出经济分类科目改革,夯实预算管理基础。加强“一卡通”信息平台管理,深入推进惠民“一卡通”担保业务,督促做好各类惠民补贴的发放工作,建立惠民补贴资金监管长效机制。
(七)强化债务管理,防范财政风险。严格按照财政部关于进一步规范地方政府举债融资行为的文件精神,建立健全政府性债务管理制度。一是规范政府债务举借方式。坚决禁止各级各部门随意举借,随意出具各类担保或承诺,地方政府债务举借只能通过发行地方政府债券的方式。二是加大存量债务消化力度,争取上级存量债务置换债券额度,缓解政府债务偿债压力。三是加强债务管理。按照“借、用、还”相统一的原则,夯实各债务部门偿债责任,确保政府债务在可控范围之内,切实防范和化解财政风险。
各位代表,新的一年里,我们将在县委的正确领导下,认真贯彻落实党的十九大精神,自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督,围绕全县工作大局,高点定位,敢于担当,开拓进取,扎实工作,为实现全县人民对美好生活的向往继续奋斗!