（在合阳县第十八届人民代表大会第二次会议上的书面报告）
合阳县财政局局长 孙天学
各位代表：
受县人民政府委托，现将全县2017年财政预算执行情况与2018年财政预算草案向大会报告如下，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
2017年财政预算执行情况和财政主要工作
2017年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，认真贯彻落实党的十九大以及中省市财政工作会议精神，紧扣追赶超越主题，围绕“六区”建设，积极应对经济下行压力，多措并举抓收入，优化支出保民生，深化改革强管理，抢抓机遇争资金，支持经济促发展，着力打造阳光财政、民生财政、效率财政和法治财政，财政收入结构明显优化，重点支出得到较好保障，有力地促进了县域经济社会的持续健康发展。
一、2017年一般公共预算执行情况
2017年，全县财政总收入完成33745万元。其中，地方财政收入完成18609万元，剔除“营改增”因素后，同口径增长9.4%。
主要收入项目完成情况是，税收收入完成11482万元，较上年同期增长40.09%，其中：增值税3382万元，增长88.31%；所得税478万元,增长14.63%；资源税528万元，增长306.15%；城市维护建设税555万元，增长40.51%；房产税167万元，下降13.92%；耕契税5352万元，增长128.33%；非税收入完成7127万元，下降27.35%，其中：行政事业性收费和罚没收入2214万元，下降6.82%，国有资源有偿使用收入395万元，下降30.21%。
全县地方财政支出完成28.51亿元，较上年增支3.21亿元，增长12.68%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出28548万元,增长11.15%；公共安全支出9911万元，增长3.13%；教育支出70807万元，增长9.56%；文化体育与传媒支出7681万元，增长12.97%；社会保障和就业支出31881万元，增长9.25%；医疗卫生与计划生育支出37728万元，增长5.01%；农林水事务支出58137万元，增长1.26%。
2017年全县“三公”经费支出为1468万元，下降1.21%。其中：公务用车运行维护费1246万元，公务接待费222万元。
全县地方财政收入18609万元，加上各项财力性补助收入114076万元、专项补助收入136795万元、地方政府债券转贷收入9500万元，上年结转4073万元，调入资金1亿元，财力合计为293053万元，减去当年本级支出285100万元、超收收入补充预算稳定调节基金9万元、结转下年6388万元，上解上级支出1556万元后，当年实现了收支平衡。
二、2017年政府性基金预算执行情况
2017年，政府性基金收入完成20287万元，地方政府专项债券转贷收入800万元，专项补助收入3722万元，上年结转2140万元。根据全口径预算管理及加强财政资金统筹使用相关精神，调出资金1亿元后，财力合计16949万元，按照政府性基金收入指定的用途及专项债券安排的项目，政府性基金支出完成14545万元，结转下年2404万元，当年实现了收支平衡。
三、2017年主要工作
（一）多方筹资支持发展。充分发挥财政资金杠杆作用，确保了全县重点民生工程的顺利实施。筹集资金1.86亿元，主要安排是6065万元用于沿黄公路及合洽路、第二人民医院、经济开发区标准厂房建设，4559万元用于易地扶贫搬迁及扶贫安置小区建设，2720万元用于城市水景观廊道、城北片区棚户区改造，2428万元用于第四初中和体育馆建设，1155万元用于县城环城林带及西禹高速绿化建设。同时策划包装6个项目纳入省财政PPP项目库，渭北高效节水灌溉、城市低洼区雨水收集等4个项目被财政厅推荐上报财政部。安排5379万元用于PPP项目资本金支持PPP项目顺利实施，有力促进县域经济持续发展。
（二）精准整合助力脱贫。2017年将整合财政涉农资金作为支持脱贫攻坚工作的重要抓手，规范程序、多措并举全力抓好落实。制定《2017年整合财政涉农资金支持脱贫攻坚实施方案》和资金管理办法，严格将中省市规定的65项财政涉农资金全部纳入整合范围，整合财政涉农资金3.21亿元，重点支持了全县贫困村（社区）基础设施建设和贫困户产业发展，2.46万户贫困户参合个人缴费退费、免费有线电视安装，1.45万户贫困户产业发展及光伏电站建设等工作。通过“一卡通”及时足额发放农业支持保护补贴、农机具补贴、退耕还林等惠农补贴资金6993万元，各项惠农政策得到全面落实。
（三）收入管理不断规范。2017年，随着供给侧结构性改革的深化和“放管服”改革的落实，为了做实财政收入，经县人大常委会批准后将收入任务调整为1.86亿元。财税部门加强财税收入研判分析,多次召开协调会，及时协调解决组织收入中存在的问题。完善《合阳县税收保障管理办法》，实现部门联动、源头控制、信息共享。开展涉税信息传递，强化涉税信息数据比对，堵塞税收漏洞，全面完成了调整后的财政收入任务。
（四）民生政策全力落实。始终坚持将两个“80%”用于安排民生支出，全年投入民生资金24.34亿元，较上年增长13.52%，占财政支出85.37%。投入1.33亿元，支持学生营养餐改善、教育公用经费、贫困生资助等；筹集1.23亿元，使城乡居民养老、城乡低保、特困人员供养等民生政策得到保障。投入2.41亿元，将农村新型合作医疗、干部职工医保等政策足额落实到位。拨付7759万元，确保镇村两级基层组织的正常运转和改革性补贴、公车改革补贴的及时发放。
（五）深化改革提高绩效。稳步实施国库集中支付改革，积极推行公务卡改革，全县办理公务卡2112张；开展重点项目绩效评价试点，资金使用效益得到充分发挥；严格执行盘活存量制度，定期盘活财政存量资金;制定《合阳县政府购买公益性服务方案》，进一步规范和拓展政府购买服务范围；剥离国有企业办社会职能工作通过制定方案、确定接收单位、加强协调督查，目前“三供一业”正式协议已全部签订，财政改革深入推进。
（六）监管能力持续加强。全面细化公开财政预决算、部门预决算及“三公”经费情况，接受社会监督。严控“三公”经费、会议经费等支出，公用经费统一压缩5%。政府采购节资率达9.2%，投资评审核减率为8.6%。重点对财政涉农整合资金及重投公司、城投公司等资金使用情况进行专项检查，财政资金使用效益不断提高。制定了《合阳县县级政府性债务风险应急处置预案》，政府融资举债行为切实规范，防范和化解财政风险能力进一步提升。
各位代表！过去的一年，我县财政工作加压进取，多措并举，追赶超越，在新增刚性支出资金需求的巨大压力下，及时向省市争取各类新增财力性补助资金1.2亿元，新增地方政府债券1.03亿元，专项补助13.68亿元，优先保障了各项民生政策的落实，确保了全县重点工作的顺利推进。
在财政预算执行中还存在一些困难：主要是我县财源结构单一，重点纳税企业提供税收能力不强，财政收入质量不高，保工资、保运转、保基本民生面临较大压力，支持重点项目建设力不从心，可用财力严重不足；地方政府债券和PPP项目，在以后年度都要按期偿还本息，财政运行风险不断加大。对此，我们将在今后工作中高度重视，采取有效措施切实加以解决。
2018年财政预算草案
2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，实施“十三五”规划承上启下的关键之年，脱贫攻坚的决胜之年。综合分析当前经济形势，财政工作既遇到许多困难，又面临诸多重大机遇。困难主要有：国家持续化解部分行业过剩产能、放管服改革持续推进，政策性减收的压力不断增大，财政收入形势严竣。同时，重点支出需求不断增加，民生支出刚性强，既要保障已出台的民生政策，还要保证新增、提标民生资金需要，加之地方政府债券还本付息支出逐年增长，脱贫攻坚、棚户区改造、城市基础设施建设等民生项目融资财政支出需求不断增多，财政支出压力加大，收支矛盾将更加突出。重大机遇有：国家实施“一带一路”经济带深入推进，对项目建设、投资发展、基础设施建设带来了良好的发展机遇。中央继续实施积极的财政政策，调结构、转方式、稳民生政策支持力度进一步加大。关中协同发展、渭南建设“三地一中心”为我县加快发展带来了新的机遇。全线贯通的沿黄公路，对我县旅游及第三产业发展带来了新的发展动力。
新时代、新形势、新机遇、新挑战。2018年财政工作的指导思想是：以党的十九大精神为指导，认真贯彻中省市财政工作会议及县委第十七届五次全体（扩大）会议精神，以追赶超越为主题，围绕“六区”建设目标，严格执行《预算法》，以“保工资、保运转、保基本民生”为中心，科学加强征管，做实收入；有力保障民生，做足支出；加快预算执行，做优预算；全力支持脱贫攻坚，切实规范债务管理，不断提高理财水平，为决胜脱贫摘帽、推进全面小康提供坚强财力保障。
一、2018年一般公共预算安排
按照上述指导思想以及省市县财政收入预期目标，2018年全县地方财政收入预算为2亿元，同口径增长8.3%。
根据现行财政体制算账，2018年我县可用财力为12.42亿元，为了提高预算编制的完整性，将市财政预下达的2018年专项补助7.71亿元、上年结转6388万元纳入预算后，财政支出预算安排为20.77亿元。
支出预算拟安排主要项目构成：一般公共服务支出18539万元，公共安全支出4087万元，教育支出50131万元，文化体育与传媒支出3221万元，社会保障和就业支出33247万元，医疗卫生与计划生育支出30935万元，节能环保支出1296万元，城乡社区事务支出3452万元，农林水事务支出42148万元，交通运输支出4270万元，国土资源气象等事务支出3496万元，住房保障支出2552万元，预备费支出3700万元，债务付息等支出4240万元。
按照中省市关于“三公”经费预算编制要求，2018年全县“三公”经费预算1467万元，较上年压缩0.5%，其中：因公出国境支出4万元，公务用车购置费36万元，公务用车运行维护费1206万元，公务接待费221万元。
二、2018年政府性基金预算安排
根据全口径预算管理要求，规范政府性基金预算编制，将所有政府性基金收入纳入预算管理。2018年，全县政府性基金收入预算5000万元，上年结转2404万元。按照政府性基金收入指定用途，支出预算安排7404万元。
三、2018年财政工作重点
2018年，财政工作将紧紧围绕全县重点工作部署，全力做好七方面工作，确保全面完成各项工作任务。
（一）加大整合力度，决胜脱贫攻坚。以脱贫攻坚统揽各项工作，加大财政涉农资金整合力度，全力支持脱贫攻坚。一是加大县本级投入力度。进一步压缩一般性支出，2018年县级扶贫投入较上年增长20%以上。二是全力做好财政涉农资金整合工作，严格执行整合资金导引和扶贫资金管理办法，以基础设施建设提升、特色产业培育和加快“两房”设施建设为重点，落实“八个全覆盖”。三是切实加快财政扶贫专项资金支出进度，采取提前预拨，规范报账程序，收回超期滞留资金等措施，确保支出进度达到92％以上，充分提高财政扶贫资金效益,为决胜脱贫攻坚提供财力支持。
（二）保障重点领域，做足财政支出。坚持以“保工资、保运转、保基本民生”为中心，按照“压缩一般、保障重点”的原则，统筹安排各项支出，保障社会事业发展。一是全力保障政策性增资的落实，机关和镇村两级基层组织运转经费等基本支出。二是坚持民生投入两个80%不动摇，不折不扣落实好民生政策，做到应保尽保。三是根据全县重点民生项目安排，着力保障铁腕治霾、易地扶贫搬迁、教育发展等项目建设。四是按照清理盘活财政存量资金工作要求，按时限及规定，盘活财政闲置、沉淀资金，统筹安排用于保民生、保重点支出。
（三）依法强化征管，做实财政收入。努力克服经济下行压力加大、“营改增”改革等结构性减税的影响，多措并举抓收入，数管齐下保质量。一是认真贯彻落实《深化国税、地税征管体制改革方案》，支持国地税联合办税，定期召开财税联席会议，加强税源分析，查找薄弱环节，为组织收入工作提供有力保障。二是完善联合办税制度建设，继续深化税收保障管理办法，增强税收互征成效，做到依法征收、应收尽收。三是以提高收入质量为重点，强化对税收收入征收，进一步规范非税收入管理，切实提高财政收入质量。
（四）强化预算执行，做优财政预算。高度重视预算执行，强化预算约束，管好用好财政资金。一是深入开展支出效益管理年活动。细化工作方案，强化工作措施，切实提高资金使用效益。二是加快预算执行。积极宣传财政改革政策，严格执行项目催办函和支出进度通报制度，加快财政资金拨付进度。三是切实做好财政管理绩效评价工作。全面实施财政专项资金绩效评价和部门预算管理综合绩效评价，加强评价结果应用，提升财政管理绩效。四是规范政府采购预算。坚决禁止无预算采购，进一步规范采购行为，加强国有资产管理，强化项目投资评审工作，切实提高财政管理水平。
（五）抢抓政策机遇，助推经济发展。一是紧盯中省促投资稳增长政策机遇，及时反映我县财力困难实际，多层次、多渠道争取上级财力性、基数性转移支付，不断增强财政保障能力。二是进一步加强项目储备工作，做到上有政策支持、下有项目对接，增强部门间的衔接配合，扎实做好上级政策的沟通对接和项目的策划包装，争取中省市的支持。三是积极争取新增政府债券转贷、土地专项债券等资金，保障棚户区改造、城区基础设施建设等重点民生工程支出。四是支持县域经济发展。准确把握中省产业政策和扶持重点，围绕项目建设及民生工程，积极配合相关部门做好项目资金的争取工作，促进县域经济健康快速发展。
（六）深化财税改革,切实规范管理。积极探索创新，全面深化财政体制改革，加快国库管理改革。着力推进财政信息公开，做到平台、时间、内容、格式“四统一”。巩固和扩大营改增试点成果，进一步完善地方税体系，落实好环境保护税和水资源税改革。全面实施政府支出经济分类科目改革，夯实预算管理基础。加强“一卡通”信息平台管理，深入推进惠民“一卡通”担保业务，督促做好各类惠民补贴的发放工作，建立惠民补贴资金监管长效机制。
（七）强化债务管理，防范财政风险。严格按照财政部关于进一步规范地方政府举债融资行为的文件精神，建立健全政府性债务管理制度。一是规范政府债务举借方式。坚决禁止各级各部门随意举借，随意出具各类担保或承诺，地方政府债务举借只能通过发行地方政府债券的方式。二是加大存量债务消化力度，争取上级存量债务置换债券额度，缓解政府债务偿债压力。三是加强债务管理。按照“借、用、还”相统一的原则，夯实各债务部门偿债责任，确保政府债务在可控范围之内，切实防范和化解财政风险。
各位代表，新的一年里，我们将在县委的正确领导下，认真贯彻落实党的十九大精神，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，围绕全县工作大局，高点定位，敢于担当，开拓进取，扎实工作，为实现全县人民对美好生活的向往继续奋斗！
[合阳县2018年预算报表及说明 416K]
